Publicystyka - ngo.pl

31 października 2021 r. weszła w życie nowelizacja ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, która nałożyła na organizacje pozarządowe (z wyjątkiem stowarzyszeń zwykłych) obowiązek zgłaszania beneficjentów rzeczywistych do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych.

Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych to – w dużym skrócie – rejestr zawierający informacje o osobach fizycznych kontrolujących poprzez posiadane udziały lub prawo głosu wymienione w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy podmioty. Informacje o NGO-sach do rejestru trafiały do tej pory za pośrednictwem innych instytucji (np. banków). Od końca października organizacje pozarządowe zgłaszają swoich beneficjentów same. 

Obowiązek zgłaszania beneficjentów obejmuje niemal wszystkie organizacje pozarządowe - fundacje, stowarzyszenia rejestrowe oraz spółdzielnie. Obowiązek omija stowarzyszenia zwykłe.

Nowe obowiązki weszły w życie 31 października 2021 roku. Organizacje muszą jednorazowo zamieścić w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych informacje dotyczące swoich beneficjentów rzeczywistych, a następnie pamiętać o aktualizacji wpisu przy każdej zmianie danych w ciągu 7 dni.

Po wejściu w życie przepisów wskazany powyżej termin 7 dniowy dotyczy noworejestrowanych organizacji oraz tych, które dokonują zmian mających wpływ na dane zgłaszane do rejestru (np. zmiany w zarządzie).

O najważniejszych datach i charakterze nowych obowiązków przypominaliśmy już na krótkiej animacji.

Kim jest beneficjent rzeczywisty w organizacji pozarządowej? Nie należy go kojarzyć z powszechnym pojęciem „beneficjenta” funkcjonującym w III sektorze i dotyczącym odbiorców naszych działań (np. w projekcie). W rozumieniu ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu beneficjent rzeczywisty to „każda osoba fizyczna sprawująca bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad klientem [w tej definicji klientem jest sama organizacja] poprzez posiadane uprawnienia, które wynikają z okoliczności prawnych lub faktycznych, umożliwiające wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania podejmowane przez klienta, lub każdą osobę fizyczną, w imieniu której są nawiązywane stosunki gospodarcze lub jest przeprowadzana transakcja okazjonalna”.

Rejestr działa w internecie i tylko przez internet możemy zgłosić beneficjentów rzeczywistych naszej organizacji. Jak to zrobić? Podpowiedzi szukajcie na przygotowanej dla poradnik.ngo.pl instrukcji.

W instrukcji znajdziecie informacje jak zgłaszać beneficjentów rzeczywistych - jak wypełniać udostępnione w internecie formularze. Zamieściliśmy w niej również bardziej szczegółowe wyjaśnienia, kto jest beneficjentem rzeczywistym w stowarzyszeniach (to akurat stosunkowo proste) oraz kto w fundacjach (tu sprawa się komplikuje). We wskazaniu konkretnych osób jako beneficjentów rzeczywistych naszej organizacji może też pomóc artykuł: Przeciwdziałanie praniu pieniędzy. Nowe obowiązki NGO od października. Dodatkowe wyjaśnienia przydatne dla organizacji pozarządowych znajdują się również w komunikacie Ministerstwa Finansów: zob. Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych - komunikat Ministerstwa Finansów.

Obejrzyj nagranie spotkania z Katarzyną Sadło. Znajdziesz odpowiedzi na pytania związane z beneficjentami rzeczywistymi NGO i ich zgłaszaniem do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych.

Przepisy dotyczące zgłaszania beneficjentów rzeczywistych do rejestru to najnowsze obowiązki organizacji pozarządowych, wynikające z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Jak napisaliśmy dotyczą niemal wszystkich organizacji. Ale nie są to jedyne obowiązki z ustawy, o których muszą pamiętać NGO-sy - część z nich musi się stosować również do innych zapisów tej regulacji. Ta grupa nie jest już co prawda tak duża, ale warto sprawdzić czy się w niej nie znajdujemy. Dlatego warto przeczytać poniższy artykuł - znajdziecie w nim opis obowiązków organizacji pozarządowych, które w zdobywaniu środków korzystają z charytatywnych loterii fantowych.