Publicystyka - ngo.pl

Nowe obowiązki NGO-sów, o których tu przypominamy, to wynik kwietniowej nowelizacji ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Z tym aktem prawnym organizacje mają do czynienia od co najmniej kilku lat i jest to dla nich jedna z najbardziej niezrozumiałych i trudnych do zastosowania regulacji. Przełom października i listopada będzie momentem, kiedy wiedzę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy znów trzeba będzie sobie zaktualizować.

Jak wskazuje sama nazwa Rejestru - beneficjentów. Kim jest beneficjent rzeczywisty w organizacji pozarządowej? Nie należy go kojarzyć z powszechnym pojęciem „beneficjenta” funkcjonującym w III sektorze i dotyczącym odbiorców naszych działań (np. w projekcie). W rozumieniu ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu beneficjent rzeczywisty to „każda osoba fizyczna sprawująca bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad klientem [w tej definicji klientem jest sama organizacja] poprzez posiadane uprawnienia, które wynikają z okoliczności prawnych lub faktycznych, umożliwiające wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania podejmowane przez klienta, lub każdą osobę fizyczną, w imieniu której są nawiązywane stosunki gospodarcze lub jest przeprowadzana transakcja okazjonalna”.

Nowe obowiązki wejdą w życie 31 października 2021 roku. Nie są bardzo obciążające, nie wymagają wprowadzania zmian w organizacji ani szczególnej wiedzy. Organizacje będą po prostu musiały jednorazowo zgłosić w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych informacje dotyczące swoich beneficjentów rzeczywistych, a następnie pamiętać o aktualizacji wpisu przy każdej zmianie danych w ciągu 7 dni.

Po wejściu w życie przepisów wskazany powyżej termin 7 dniowy będzie dotyczył noworejestrowanych organizacji oraz tych, które dokonują zmian mających wpływ na dane zgłaszane do Rejestru (np. zmiany w zarządzie).

Pozostałe NGO zostaną zobowiązane do dokonania zgłoszenia w okresie do końca stycznia 2022 r., czyli trzy miesiące od "pojawienia" się stowarzyszeń i fundacji w art. 58 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (który to artykuł wskazuje jakie podmioty dostarczają danych do Rejestru). Termin 3. miesięcy wskazuje art. 16 ustawy zmieniającej.

Jak na razie na stronach Rejestru trudno jest znaleźć informacje o obowiązkach, które przydatne byłyby dla organizacji pozarządowych obejmowanych od końca października opisanymi tu przepisami. Będziemy jednak śledzić Rejestr i postaramy się dostarczyć Wam kolejnych praktycznych informacji, jak tylko uda nam się je uzyskać.

zobacz: Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych, informacje i zgłoszenia
>>> https://www.gov.pl/web/finanse/centralny-rejestr-beneficjentow-rzeczywistych
>>> https://crbr.podatki.gov.pl/adcrbr/#/